一、资料准备阶段

1．基建处预决算科对乙方报送决算的资料进行全面清理，资料应包括：

(1)工程项目立项报告或经校务会批准的年度基建项目计划;

(2)经费批准报告;

(3)工程结算报告;

(4)工程验收报告;

(5)工程项目合同书;

(6)工程变更通知单;

(7)工程竣工图;

(8)工程技术文件资料;

(9)施工单位意见;

(10)施工管理部门意见;

(11)工程进度款拔付情况;

(12)其他需要提供的资料。

2．监理方审查意见。

3．预决算科进行复核并签署意见。

4．基建处签署意见。

5．填写送审项目报告单。

6．进入送达审计阶段。

二、结算审计阶段

1．基建工程项目审计组对基建处送达资料进行认真清理、核对。

2．进入审计阶段

（1）200万元以下项目

①网上发布公告；

②审查社会造价咨询单位资格；

③进入单位考核程序，其中：一，对符合资质条件的委托单位进行实地考察，审核与报送资料是否相吻合；二，提供一项目进行标的的制作，考核政策水平质量；三，提供200万元以下项目考核委托单位技术质量和工作质量；四，提供5万元以下项目考核服务态度和工作质量；

④对达到上述考核要求的单位可进入大型项目可选资格范围，对达不到考核要求的将取消其选拔资格。

（2）200万元以上项目

①网上发布招标投标公告；

②收集参加招投标单位情况；

③发布招投标邀请函；

④发放招投标文件资料；

⑤委托单位制作标书参加投标；

⑥参加开标会进行开标；

⑦进入大型项目委托审计程序；

⑧签订委托审计协议书；

⑨正式进入工程审计阶段；

⑩出具审计报告书

3．正式下达结算审计通知